Ваш надежный партнер в бизнесе
Существует множество форм торгового финансирования экспортно-импортных контрактов. Наиболее распространенными в международной практике на сегодняшний день стали банковские гарантии (Bank Guarantee – BG) и резервные аккредитивы (Stand-by Letter of Credit).
Банковская гарантия - это один из способов обеспечения финансовых обязательств. Согласно договору гарантии Банк (Гарант) дает по просьбе другого лица (Принципала) письменное обязательство (Банковскую гарантию) уплатить кредитору принципала (Бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром.
Резервный аккредитив stand by используются для гарантирования выполнения контрагентами взятых на себя обязательств по контракту (договору). Операции аккредитив stand-by проводятся в соответствии с Унифицированными правилами Международной Торговой Палаты.
Резервный аккредитив, иначе именуемый аккредитив Stand-By - разновидность банковской гарантии, носящей документарный характер (т.е. допускающей представление документов иных, чем требование платежа) и подчиняющейся документам Международной торговой палаты для аккредитивов. Резервные аккредитивы используются для финансирования международной торговли со странами, где запрещено использование банковских гарантий в торговых сделках (США), запрещен документарный характер гарантий, или при осуществлении операций с международными организациями (Европейский банк реконструкции и развития, Мировой банк и др.)
Для кредитора использование банковской гарантии или резервного аккредитива – это надежное доказательство того, что обязательство партнера перед ней будет исполнено.
Применительно к импортным контрактам структура финансирования сделки может выглядеть следующим образом. Резервным аккредитивом (или банковской гарантией) обеспечивается контракт между поставщиком (например, из Китая или Сингапура) и компанией холдинга, которая выступает в качестве закупщика товара (это может быть, например, кипрская или гонконгская компания). В качестве обеспечения по этой сделке используется залог товара в обороте, находящийся на балансе российской компании-дистрибутора. Причем российская компания может не иметь прямых контрактных отношений ни с поставщиком, ни с закупочной компанией. В связи с тем, что гарантом по сделке выступает российский банк, а бенефициаром является иностранная компания, чаще всего выпускается так называемый «подтвержденный резервный аккредитив», т.е. аккредитив, платежным агентом по которому выступает уважаемый в стране бенефициара банк.
Несмотря на кажущуюся сложность описанной схемы, ее неоспоримым преимуществом является стоимость, которая в разы ниже, чем при финансировании живыми деньгами.
На стоимость финансирования влияют множество факторов, среди ключевых наличие у клиента адекватной системы управленческого учета, наличие аудированной отчетности зарубежных компаний, наличие в балансе максимального объема товара, прохождение оборотов клиента через финансирующий банк и др.
Зная требования банков к заемщикам, мы помогаем получить необходимый объем финансирования, учитывая реалии бизнеса клиента и избежав ошибок при представлении заявки на кредитном комитете.