Когда гонконгский поставщик трастовых и корпоративных услуг может отказать клиенту или прекратить отношения

Прямой ответ

Гонконгский поставщик трастовых и корпоративных услуг может отказать клиенту, приостановить обслуживание или прекратить отношения, если он не может завершить проверку клиента, установить фактических владельцев и контролирующих лиц, понять цель и предполагаемый характер отношений либо управлять рисками отмывания денег, финансирования терроризма, финансирования распространения оружия массового уничтожения или санкционными рисками. Высокий риск сам по себе не всегда запрещает обслуживание, но непонятный или неуправляемый риск не должен приниматься как обычный коммерческий вопрос.

Когда оценка риска превращается в решение

Гонконгских поставщиков трастовых и корпоративных услуг часто спрашивают, почему клиента нельзя просто принять на обслуживание после получения учредительных документов, копий паспортов и сведений о структуре владения. Практический ответ состоит в том, что соблюдение требований ПОД/ФТ не заканчивается сбором документов. Лицензированный поставщик должен решить, можно ли принять клиента, продолжить обслуживание, передать вопрос на повышенное рассмотрение, приостановить обслуживание или прекратить отношения.

Эта статья продолжает ранее рассмотренную тему риск-ориентированного подхода. Предыдущая статья объясняла, как проводится оценка риска. Настоящая статья отвечает на следующий вопрос: что происходит, если оценка риска, недостающие сведения или поведение клиента не позволяют поставщику услуг ответственно продолжать работу?

Риск-ориентированный подход — это не только присвоение оценки

Официальное руководство Гонконга рассматривает риск-ориентированный подход как основу эффективной системы ПОД/ФТ. Поставщик трастовых и корпоративных услуг должен выявлять, оценивать и понимать риски отмывания денег и финансирования терроризма, которым он подвержен, и применять меры, соразмерные таким рискам.

На практике это означает, что оценка риска клиента должна поддерживать решение о вступлении в деловые отношения, их продолжении или прекращении. Недостаточно присвоить клиенту низкий, обычный или высокий уровень риска. В досье должно быть видно, что эта оценка означает для принятия клиента, наблюдения, внутреннего согласования и условий обслуживания.

Высокий риск не всегда означает невозможность обслуживания

Клиент с повышенным уровнем риска не является автоматически запрещённым клиентом. Гонконгская система позволяет работать с отношениями повышенного риска, если риск понятен, задокументирован и снижен надлежащими мерами. Практическими последствиями могут быть усиленная проверка, утверждение старшим руководством, более частый пересмотр досье и более пристальное наблюдение.

Это особенно важно для законных международных структур. Иностранная цепочка владения, номинальное соглашение, связь с политически значимым лицом или юрисдикция повышенного риска могут требовать более глубокого анализа, но сами по себе не всегда означают отказ. Решение должно основываться на фактах, полученных доказательствах и способности поставщика услуг управлять риском.

Когда поставщик услуг не должен устанавливать отношения с клиентом

Лицензированный поставщик услуг не должен устанавливать деловые отношения, если он не может выполнить необходимые требования по проверке клиента. Такая ситуация может возникнуть, если невозможно подтвердить личность клиента, установить фактического владельца с достаточной уверенностью, понять структуру владения и контроля либо определить цель и предполагаемый характер отношений.

Вопрос не в том, удобен ли клиент коммерчески. Вопрос в том, может ли поставщик услуг, используя надёжные сведения и документированный процесс, убедиться, кто является клиентом, кто контролирует клиента и почему запрашиваются соответствующие услуги.

Неполные сведения и задержка проверки

Гонконгское руководство признаёт, что в отдельных случаях подтверждение личности может быть завершено после установления деловых отношений, но только при наличии мер управления риском. Поставщик должен установить разумный срок, ограничить или контролировать действия до завершения проверки, информировать старшее руководство о незавершённых случаях и определить дальнейшие действия при нарушении срока.

Руководство устанавливает практические ориентиры по срокам. Проверка, как правило, должна быть завершена не позднее 30 рабочих дней после установления отношений. Если проверка остаётся незавершённой после этого срока, отношения должны быть приостановлены, а дальнейшие операции не должны проводиться, кроме ограниченных случаев, например возврата средств их источнику, если это возможно. Если проверка не завершена в течение 120 рабочих дней после установления отношений, отношения должны быть прекращены.

Когда существующие отношения могут потребовать приостановления или прекращения

Прекращение отношений касается не только новых клиентов. Поставщик услуг может быть обязан пересмотреть существующие отношения, если обстоятельства клиента изменились или если ранее полученные сведения вызывают сомнения.

Примерами могут быть изменение фактического владения или контроля, возобновление ранее бездействующих отношений, необычные или подозрительные операции, существенное изменение порядка использования отношений, противоречивые сведения об источнике средств либо сомнения в достаточности или достоверности ранее предоставленных документов.

Если вопрос можно решить через обновление документов, усиленную проверку и утверждение старшим руководством, отношения могут быть продолжены. Если поставщик не может выполнить необходимую проверку клиента или текущий надзор, официальное руководство предусматривает прекращение деловых отношений в разумно короткий срок, когда это применимо.

Поведение клиента, которое может привести к отказу или повышенному рассмотрению

Отношения с клиентом могут оказаться неприемлемыми не потому, что структура сложная, а потому, что клиент не может её объяснить. Предупреждающими признаками являются отказ или нежелание отвечать на вопросы, отказ или нежелание предоставлять подтверждающие документы, противоречивые объяснения владения или контроля, отсутствие понятной связи с Гонконгом, необъяснённые платежи третьих лиц, негативные сведения из открытых источников либо просьба срочно продолжить работу до завершения проверок.

Официальные указания Реестра по подозрительным операциям называют среди соответствующих признаков сложные структуры с участием разных юрисдикций, скрытое фактическое владение, участие политически значимого лица, юрисдикции повышенного риска, отсутствие известной связи с Гонконгом, неблагоприятные сведения, отказ раскрыть конкретную роль или владение, а также нежелание предоставить убедительные ответы или документы.

Подозрение, внутреннее сообщение и внешнее сообщение

Решение отказать клиенту или прекратить отношения следует отделять от вопроса о том, требуется ли сообщение о подозрительной операции. Не каждый отказ от клиента означает наличие подозрения, подлежащего сообщению. Однако если возникают сведения или подозрение об отмывании денег, финансировании терроризма или преступном происхождении имущества, поставщик должен рассмотреть вопрос о сообщении в Объединённое подразделение финансовой разведки Гонконга.

Официальное руководство указывает, что обязанность сообщать о подозрениях может возникнуть даже тогда, когда операция фактически не была проведена. Руководство также подчёркивает необходимость внутренних процедур сообщения, назначения ответственного сотрудника и мер по недопущению раскрытия информации, которое может помешать расследованию. Поэтому сотрудники не должны объяснять отказ или прекращение отношений таким образом, который раскрывает или может нарушить внутреннее либо внешнее сообщение о подозрении.

Санкции, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения

Некоторые отношения нельзя оценивать только как обычный коммерческий риск. Гонконгская система также включает меры в отношении финансирования терроризма, финансовых санкций и финансирования распространения оружия массового уничтожения. Официальное руководство напоминает, что санкции Совета Безопасности ООН применяются в Гонконге через законодательство о санкциях, а предоставление услуг, связанных с оружием массового уничтожения, может быть запрещено при наличии разумных оснований для убеждения или подозрения.

Если возникают вопросы санкций, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения, решение может быстро перейти от усиленной проверки к отказу, приостановлению, прекращению отношений или сообщению в компетентный орган. Поставщик не должен относиться к таким вопросам как к обычной коммерческой трудности, которую можно решить переговорами.

Документирование решения

Решение об отказе или прекращении отношений должно быть задокументировано. В записи не должно быть только общей фразы «не принят» или «отношения прекращены». В ней следует отразить, какие сведения были запрошены, что было получено, какие риски выявлены, какие действия по повышенному рассмотрению предприняты, было ли получено утверждение руководства, какой вывод сделан и рассматривался ли вопрос о сообщении о подозрительной операции.

Это важно потому, что практика дисциплинарных мер в Гонконге показывает: нарушения при проверке личности клиента, проверке фактических владельцев, текущем наблюдении, внутренних правилах, процедурах, контроле политически значимых лиц и хранении записей могут приводить к дисциплинарным последствиям. Качество досье является частью системы контроля.

Как клиенты могут снизить риск отказа

Клиенты могут снизить риск отказа или задержки, если с самого начала ясно объяснят структуру. На практике это означает предоставление актуальной схемы владения, указание фактических владельцев и контролирующих лиц, объяснение коммерческой цели гонконгской компании, предоставление сведений об источнике средств и источнике благосостояния, когда это необходимо, раскрытие номинальных или доверительных соглашений, описание ожидаемых операций и своевременное уведомление поставщика услуг об изменениях.

Клиенту также следует понимать, что запрос дополнительных сведений не обязательно является обвинением. Это может быть обычное применение риск-ориентированного подхода и документирование причин, по которым отношения могут быть приняты или продолжены.

Практическая схема принятия решения для поставщика услуг

Практическую внутреннюю схему можно построить вокруг пяти вопросов: можно ли установить и подтвердить личность клиента, фактических владельцев и лиц, действующих от имени клиента; понятна ли структура владения и контроля, и имеет ли она коммерческое объяснение; соответствуют ли цель и предполагаемый характер отношений запрашиваемым услугам; можно ли снизить риск усиленной проверкой, текущим наблюдением и утверждением старшим руководством; и, если риск не может быть снижен, требуется ли отказ, приостановление, прекращение отношений или сообщение о подозрении?

Такая схема помогает сохранить соразмерность решения. Она позволяет избежать обеих крайностей: принятия непонятных отношений без достаточных доказательств и отказа законным клиентам только потому, что они являются иностранными или имеют сложную структуру.

Oтказ иногда является частью соблюдения требований

Гонконгский поставщик трастовых и корпоративных услуг не обязан принимать каждого клиента, а в некоторых обстоятельствах он не должен продолжать работу. Риск-ориентированный подход требует принять обоснованное решение на основе проверки клиента, текущего наблюдения, передачи вопроса на повышенное рассмотрение и способности снизить риск.

Практический вывод прост. Высокий риск не всегда означает невозможность обслуживания, но неуправляемый риск неприемлем. Если поставщик не может понять клиента, подтвердить ключевых лиц, задокументировать коммерческое основание, завершить проверку клиента или управлять подозрением без недопустимого раскрытия информации, отказ или прекращение отношений могут быть правильным результатом с точки зрения соблюдения требований.

‍

Часто задаваемые вопросы

# Может ли гонконгский TCSP отказать клиенту?

Да. Поставщик может отказать, если он не может завершить проверку клиента, установить фактическое владение, понять структуру или управлять рисками ПОД/ФТ, санкций либо финансирования распространения.

# Означает ли высокий риск обязательный отказ?

Не всегда. Повышенный риск может быть приемлемым, если он понятен, задокументирован, при необходимости утверждён руководством и снижен надлежащими мерами.

# Когда должна быть завершена отложенная проверка?

Если отложенная проверка допустима, руководство ожидает её завершения обычно в течение 30 рабочих дней после установления отношений, с последствиями приостановления и прекращения при дальнейшей незавершённости.

# Можно ли прекратить отношения после принятия клиента?

Да. Это может потребоваться при изменении обстоятельств, сомнениях в документах, невозможности текущего мониторинга или ситуации, когда риск больше не может быть снижен.

# Требует ли каждый отказ сообщения о подозрительной операции?

Нет. Отказ и сообщение о подозрении являются разными вопросами. Сообщение рассматривается при наличии сведений или подозрения об отмывании денег, финансировании терроризма или преступных доходах.

# Что клиенту подготовить заранее?

Схему владения, сведения о бенефициарах, документы по источнику средств и состояния, коммерческое обоснование, ожидаемый профиль операций и объяснение номинальных или доверительных отношений.

# Почему важно документировать отказ?

Файл должен показывать логику решения, запрошенные и полученные сведения, выявленные риски, внутреннее согласование и вывод. Общей отметки «отказано» обычно недостаточно.